ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛ-АВТО" ИНН:0326019575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14981906 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8461100591507517172
11504 Основные средства на конец предыдущего года10059150751717223483
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года846110059150750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1005915075171720
12103 Запасы на конец отчетного года1712171516851715
12104 Запасы на конец предыдущего года1715168517152038
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года147000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года147000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59611572125239547313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57035523954731348706
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106866250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года686625043
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6150659613540860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5961354086492780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69967696726916166450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69672691616645074870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30882000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30820000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30892308303052728442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30830305272844228004
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39075388423863438008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38842386343800846866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3907538842386340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3884238634380080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69967696726916166450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69672691616645074870
21103 Выручка за отчетный год4957105591808019989
21104 Выручка за предыдущий год10559180801998915741
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48957959962010685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79599620106856478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62260084600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2600846093040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62260084600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2600846093040
23504 Прочие расходы за предыдущий год229771381393114078
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6230326050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30326055580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год623032084439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3032084439-3888
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год303000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (69967) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4895+0+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (4957) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (4957) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.791

Индекс Альтмана Z = 2.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛ-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить