ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:0326020299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14976609 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1303307351280023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года735128002388198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1306587351480036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года735148003788234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1306587351480037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года735148003788234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года542962661578747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266157874787694
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года228612850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года128500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74076456141290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года456141290540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76362468991290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года468991290540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1306587351480037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года735148003788234
21103 Выручка за отчетный год74300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179604106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343103671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10530-4106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34310-2502
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1053-3431-4106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3431-4106-2502
23403 Прочие доходы за отчетный год29928025
23503 Прочие расходы за отчетный год925487014866
23504 Прочие расходы за предыдущий год48701486660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27950-52132-8947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-52132-8947-2562
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27680-52132-8947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52132-8947-2562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27680)/Стоимость активов (130658) = 21.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1053)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1796+0+0) = -58.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1053)/Выручка (743) = -141.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27680)/Выручка (743) = 3725.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.711

Индекс Альтмана Z = 5.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-141.72%), рентабельность компании (3725.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ ТРАНЗИТЭНЕРГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить