ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЛЕС" ИНН:0326020884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73220778 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года112400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112400
12103 Запасы на конец отчетного года151521030319788075
12104 Запасы на конец предыдущего года103031978807521114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8654274074099352750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27407406405275041671
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126552317235894098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23172358940981963
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3646140027665600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4002766560649230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36461400386658464923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40038665846492364748
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5454463600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4636387900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5464464638893139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4646388931392400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48696547845211523
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года654784521152310059
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26128288455424350261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28845542435026152289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3099735392626950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3539262695617840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36461400386658464923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40038665846492364748
21103 Выручка за отчетный год161171149625144181149317
21104 Выручка за предыдущий год149625144181149317202564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1300179213891198147119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год921389119895901201499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3115457487529830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5748752983534160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год326976158800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год615885738300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1543-4101529830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4101-4400534160
23403 Прочие доходы за отчетный год4997217161171910348
23404 Прочие доходы за предыдущий год21716117191034814908
23503 Прочие расходы за отчетный год2432166696376411622
23504 Прочие расходы за предыдущий год1666963816284014984
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10229469380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9469389240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год204189188185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год189188185198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год818757750739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год757750739791
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81875700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75775000
32003 Величина капитала на 313889387900
32007 Величина капитала на 31757000
32008 Величина капитала на 314646387900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))818000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)818000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81875700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)81875700
33003 Величина капитала на 314646387900
33007 Величина капитала на 3181875700
33008 Величина капитала на 315464463600
36003 Чистые активы на 315464463600
36004 Чистые активы на 314636387900
41103 Поступления – всего за отчетный год20988617054800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20988617054800
41203 Платежи – всего за отчетный год19954819182000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19828719075500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год107286100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18920400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10338-2127200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10338-2127200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (818)/Стоимость активов (36461) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130017+32697+0) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1543)/Выручка (161171) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (818)/Выручка (161171) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.176

Индекс Альтмана Z = 2.301

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.301<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-0.96%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить