ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ" ИНН:0326021119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73220985 ОКВЭД:70.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1127205424
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1127215424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1264240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1127215424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1264240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1101178170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1021700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2637254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2637254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1127215424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1264240
21103 Выручка за отчетный год412338332840
21104 Выручка за предыдущий год383328400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278934352556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год351525560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1334398284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3182840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1334398284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3182840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1334398284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3182840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год247230170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2301700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1087168114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год881140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1087)/Стоимость активов (1127) = 96.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2789+0+0) = 47.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1334)/Выручка (4123) = 32.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1087)/Выручка (4123) = 26.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 43.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.965

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.346

Индекс Альтмана Z = 61.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (43.35), коэффициент быстрой ликвидности (43.35), коэффициент текущей ликвидности (43.35), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (32.36%), рентабельность компании (26.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ОЦЕНКИ СОБСТВЕННОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить