Общество с ограниченной ответственностью "ЖАССО ТУР" ИНН:0326021302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73221447 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года802393358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года802393358
12103 Запасы на конец отчетного года24631572262
12104 Запасы на конец предыдущего года315722622635
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355741500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7415001162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10328151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60140012790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года400127903948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60148033183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480331834306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10220465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220465250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года400111151561
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400111151561
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5915821603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58216032495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5915821603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58216032495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60148033183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480331834306
21103 Выручка за отчетный год211832881034102
21104 Выручка за предыдущий год288103410221342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196362799233091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279923309120740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15478181011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8181011602
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15478181011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8181011602
23503 Прочие расходы за отчетный год43700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11108181011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8181011602
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320613561
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год613561367
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год790205450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205450235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (790)/Стоимость активов (601) = 131.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1547)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19636+0+0) = 7.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1547)/Выручка (21183) = 7.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (790)/Выручка (21183) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.847

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 16.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (7.3%), рентабельность компании (3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖАССО ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить