ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ" ИНН:0326021359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73221855 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96981036611036
11504 Основные средства на конец предыдущего года103661103611705
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года383700
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года179000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135351215611036
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121561103611705
12103 Запасы на конец отчетного года174462150
12104 Запасы на конец предыдущего года6215500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10918571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1852152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7802734216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273421696
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26339134287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9134287148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161682129011323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212901132311853
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года980200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года883900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года986288993872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года889938722114
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года380049897189
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года498971899469
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года380049897189
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года498971899469
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25067402262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7402262270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25067402262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7402262270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161682129011323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212901132311853
21103 Выручка за отчетный год52851694683801
21104 Выручка за предыдущий год6946838013571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38557632101831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5060018311853
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1429462581970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1886819701718
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1162400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1261000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год267062581970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год625819701718
23403 Прочие доходы за отчетный год5213350
23404 Прочие доходы за предыдущий год33500
23503 Прочие расходы за отчетный год75679021
23504 Прочие расходы за предыдущий год79021161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243558031949
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год580319491557
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год783826191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год826191186
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165249771758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год497717581371
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год497700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1652)/Стоимость активов (16168) = 10.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38557+11624+0) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2670)/Выручка (52851) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1652)/Выручка (52851) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.564

Индекс Альтмана Z = 3.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (5.05%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВТОРОЙ ПИЩЕТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить