НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ" ИНН:0326021408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01115202 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года167846154627149927130682
11504 Основные средства на конец предыдущего года154627139574148197132564
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1678461546271499270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1546271395741489800
12103 Запасы на конец отчетного года11150996672920
12104 Запасы на конец предыдущего года9966729282390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13138173982335128709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17398233512251630889
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2976520240263606844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202402636069952261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5405347604570030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4760457003377500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221899202231206930167018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202231196577186730165714
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года153591046498209043
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года104649819100479082
13603 Резервный капитал на конец отчетного года109359109518111827148002
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года109518101475113985147247
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7051566844641070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6684464107513890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1952331868261857540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1868261754011754210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2570315147211548830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151472115498819353
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года16022220
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года22223070
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года80323600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года236011210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2666615405211760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1540521176113090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221899202231206930167018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202231196577186730165714
21103 Выручка за отчетный год105653110524138338122506
21104 Выручка за предыдущий год110524134774132676110244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105580110314125308121044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110314122466116263111277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73210130300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21012308164130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73210130300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21012308164130
23403 Прочие доходы за отчетный год7197740086365915
23404 Прочие доходы за предыдущий год7400863659159153
23503 Прочие расходы за отчетный год3525545243103511
23504 Прочие расходы за предыдущий год5452288541715921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37452158173560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215818059181570
24603 Прочее за отчетный год74-5791800
24604 Прочее за предыдущий год-57957145180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36712737127182399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27371354424101494
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36712737127180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27371354424100
32005 Величина капитала на 31104649819100470
32006 Величина капитала на 311095191014751139850
32007 Величина капитала на 316684464107513890
32008 Величина капитала на 311868271754011754210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36712737145650
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36712737145650
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36712737135440
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)36712737135440
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)489564500
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-161804400
33005 Величина капитала на 31153591046498200
33006 Величина капитала на 311093581095191118270
33007 Величина капитала на 317051566844641070
33008 Величина капитала на 311952321868271857540
36003 Чистые активы на 311952321754011857540
36004 Чистые активы на 311754011868261754210
41103 Поступления – всего за отчетный год4780874144364023000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1069201111301417400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год9338673178550
41193 Прочие поступления за отчетный год3618292965752527050
41203 Платежи – всего за отчетный год4560314137393770910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1624621308161010950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2113261998381748970
41293 Прочие платежи за отчетный год8224383085964040
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22056697252090
42203 Платежи – всего за отчетный год12531681758430
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12531681758430
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12531-6817-58430
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9525-6120193660
61003 Остаток средств на начало отчетного года109519101475113985100104
62503 Прочие за отчетный год346635293852257091158109
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3466352938522570910
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год341726284700252039158109
63133 иные мероприятия за отчетный год3417262847002520390
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год489564500
63503 Прочие за отчетный год17546372101644
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3467962858082592490
64003 Остаток средств на конец отчетного года10935810951911182798460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3671)/Стоимость активов (221899) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105580+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (105653) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3671)/Выручка (105653) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.321

Индекс Альтмана Z = 8.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (3.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ УЛАН-УДЭ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить