ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ" ИНН:0326022031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73222932 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159166187
11504 Основные средства на конец предыдущего года166177198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1591660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1661770
12103 Запасы на конец отчетного года363479564
12104 Запасы на конец предыдущего года479523655
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347343473884
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340733714013
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6006000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6006000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150105257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105128127
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460955310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459146220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года476856974892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года475747994993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года455845460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года454645830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года461546044628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года460446414612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1531093264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153158381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15310930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1531580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года476856974892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года475747994993
21103 Выручка за отчетный год26578245
21104 Выручка за предыдущий год78265541
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20965251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65196526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год580
22203 Управленческие расходы за отчетный год3480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год8028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год304
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116-354
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1160
32003 Величина капитала на 3150500
32006 Величина капитала на 31880
32007 Величина капитала на 31454645830
32008 Величина капитала на 31460446410
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 3150500
33006 Величина капитала на 31880
33007 Величина капитала на 31455745460
33008 Величина капитала на 31461546040
36003 Чистые активы на 31461546040
36004 Чистые активы на 31460446410
41103 Поступления – всего за отчетный год146130
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год146130
41203 Платежи – всего за отчетный год93320
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1400
41293 Прочие платежи за отчетный год79320
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53-190
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период53-190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (4768) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209+1+34) = 8.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (265) = 7.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (265) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.163

Индекс Альтмана Z = 37.831

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (23.68), коэффициент текущей ликвидности (26.21), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (7.92%), рентабельность компании (3.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕПЛОКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить