ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-АВТО" ИНН:0326022722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73224308 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года324823701607654
12104 Запасы на конец предыдущего года237016076543899
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3217358730838997
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2553308289976969
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года999000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года999000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73475148900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года475149900111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7537643248380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64324838105510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75376432483810551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643248381055110979
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6979000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6209000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6989221948388673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6219483886737196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года548421301878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213018783783
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года548421300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213018780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75376432483810551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643248381055110979
21103 Выручка за отчетный год69335890170821409
21104 Выручка за предыдущий год589017082140916294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60485748659419713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год574865941971312917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год885142-48860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142-488616960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год885142-48860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142-488616960
23404 Прочие доходы за предыдущий год1239313600
23503 Прочие расходы за отчетный год11527612085219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год770-2619-38350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1381-383514770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год770-2619-38351477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1381-383514773274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год770000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1381000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (770)/Стоимость активов (7537) = 10.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6048+0+0) = 14.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (885)/Выручка (6933) = 12.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (770)/Выручка (6933) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.754

Индекс Альтмана Z = 20.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (6), коэффициент текущей ликвидности (11.93), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (12.77%), рентабельность компании (11.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить