ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСИДА" ИНН:0326022909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73224606 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года514300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года140100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года514314011194
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140111940
12103 Запасы на конец отчетного года194727161595
12104 Запасы на конец предыдущего года271615952348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года386971895
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9718951042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234536892505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368925053400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года748850903699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509036993400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7295420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года746443373133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года433731333376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года746450663675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506636753376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года748850903699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509036993400
21103 Выручка за отчетный год8794104509706
21104 Выручка за предыдущий год1045097061666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7563106819621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700696211620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1231-23185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34448546
22103 Коммерческие расходы за отчетный год124300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год367500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12-23185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2318546
23403 Прочие доходы за отчетный год150692164
23404 Прочие доходы за предыдущий год6921642
23503 Прочие расходы за отчетный год138461249
23504 Прочие расходы за предыдущий год46124930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (7488) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7563+1243+0) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (8794) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (8794) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -4.484

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.14%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить