ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЛЕР" ИНН:0326023050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73224871 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32341252572027
11504 Основные средства на конец предыдущего года2525720271982
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32341252572027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2525720271982
12103 Запасы на конец отчетного года1495913459
12104 Запасы на конец предыдущего года913459440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182264627085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6462708527361
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4220782
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3353160127564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16012756428583
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356942685829591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268582959130565
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-344400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-655700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3434-654729
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-654729-2741
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года256163059828679
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года305982867932949
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года256163059828679
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года305982867932949
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года672800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16842807883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2807883357
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года510000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135122807883
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2807883357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356942685829591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268582959130565
21103 Выручка за отчетный год143601643814360
21104 Выручка за предыдущий год16438143601802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12000141167670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1107776701265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236023226690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53616690537
22103 Коммерческие расходы за отчетный год531000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год303900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-295023226690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23226690537
23304 Проценты к уплате за предыдущий год931547452813
23503 Прочие расходы за отчетный год174501745
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4695-6993200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6993200-2643
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4695-699319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-699319-2751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-469500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-699300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4695)/Стоимость активов (35694) = -13.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2950)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12000+5310+0) = -17.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2950)/Выручка (14360) = -20.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4695)/Выручка (14360) = -32.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.088

Индекс Альтмана Z = -1.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-20.54%), рентабельность компании (-32.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЛЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить