ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕСТ ГАРДЭН" ИНН:0326023437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73226373 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1087704807
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года877000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года871900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года889889579230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89576923023108
12103 Запасы на конец отчетного года62997628994
12104 Запасы на конец предыдущего года29976389949447
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года526119
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1447100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1317500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144824315666097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431567609787185
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233805211375326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52113145327110293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1362400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-333400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13594-33041093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-330410109312258
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5168714811702
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года71481170214094
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года17730189583979
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года18958397918
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года228982610615681
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года261061568114112
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года127521932311565
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19323115658521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1324571146988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57111698874646
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года42770756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140762931158553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293112855383923
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233805211375326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52113145327110293
21104 Выручка за предыдущий год431610788716416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год431699792518
22203 Управленческие расходы за отчетный год1029300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год684000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10293-2524-3029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-252499792518
23403 Прочие доходы за отчетный год49253384
23404 Прочие доходы за предыдущий год253384568
23503 Прочие расходы за отчетный год46248110326
23504 Прочие расходы за предыдущий год2481983853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10290-4980-11290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4980100874127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10290-4980-11102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49801006869
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1029000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-498000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10290)/Стоимость активов (23380) = -44.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10293) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10293)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10290)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.368

Индекс Альтмана Z = -1.084

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-115.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ ГАРДЭН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить