ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОКРОВ" ИНН:0326023772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73226410 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1053680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3681490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108368100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3682480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108368100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3682480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года102490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года491290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10249100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года491290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3191190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3191190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108368100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3682480
21103 Выручка за отчетный год20217764534
21104 Выручка за предыдущий год77647440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15583753967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37535760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год463401567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40111680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4200
22203 Управленческие расходы за отчетный год2552730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2738090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20886567
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год863590
23503 Прочие расходы за отчетный год919477
23504 Прочие расходы за предыдущий год191180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1996790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год672410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год181120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1024990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год491290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год491290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (108) = 94.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1558+0+255) = 11.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (2021) = 10.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (2021) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.944

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.843

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17

Индекс Альтмана Z = 39.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (18), коэффициент текущей ликвидности (18), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (10.29%), рентабельность компании (5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОКРОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить