ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СОКОЛ" ИНН:0326024536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73228685 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13800
12103 Запасы на конец отчетного года232923291447
12104 Запасы на конец предыдущего года232914470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1622338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249524001497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240014970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263324001497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240014970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года225800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250823151393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231513930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12585104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года851040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12585104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года851040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263324001497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240014970
21103 Выручка за отчетный год143414621585
21104 Выручка за предыдущий год146215850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3001980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143410001387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116213870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год77500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65910001387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100013870
23503 Прочие расходы за отчетный год57400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8510001387
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100013870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год427894
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год439221293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92212930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (2633) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+775+0) = 85.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (659)/Выручка (1434) = 45.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (1434) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.064

Индекс Альтмана Z = 27.238

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (19.96), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (45.96%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СОКОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить