ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПУТНИК" ИНН:0326024550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73228969 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14981482251540
11504 Основные средства на конец предыдущего года822515400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14981482251540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года822515400
12103 Запасы на конец отчетного года8666960815
12104 Запасы на конец предыдущего года69608150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87428515742133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5157421330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88343585712950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5857129500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2381571408223490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14082234900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8388380
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8388380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года899250140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5014880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98305852926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58529260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56265453992514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года453995580
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года172062895710
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8957119560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2283271349702564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13497025640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2381571408223490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14082234900
21103 Выручка за отчетный год61906595147
21104 Выручка за предыдущий год65951470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61906595147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65951470
22203 Управленческие расходы за отчетный год10406480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51505947147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59471470
23503 Прочие расходы за отчетный год1172102121
23504 Прочие расходы за предыдущий год1033210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39784926126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49141260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3978492688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4914880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год397849260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4914880
32003 Величина капитала на 318388380
32007 Величина капитала на 315014880
32008 Величина капитала на 3158529260
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))397849260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)397849260
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))397849260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)397849260
33003 Величина капитала на 318388380
33007 Величина капитала на 31899250140
33008 Величина капитала на 31983058520
36003 Чистые активы на 31181891954230
36004 Чистые активы на 319542328820
41103 Поступления – всего за отчетный год38967427510
41193 Прочие поступления за отчетный год79106600
41203 Платежи – всего за отчетный год38155426490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14883189560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6673660
41293 Прочие платежи за отчетный год22605233270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8121020
43203 Платежи – всего за отчетный год800670
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год800500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-800-670
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3978)/Стоимость активов (238157) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1040) = 495.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5150)/Выручка (6190) = 83.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3978)/Выручка (6190) = 64.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 1.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (83.2%), рентабельность компании (64.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПУТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить