Общество с ограниченной ответственностью "Проспект Победы" ИНН:0326025427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73229762 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4321438
12104 Запасы на конец предыдущего года2129508
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278318242821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18245061486
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30269319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года283818753338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18758042313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283818753338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18758042313
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268415893152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15897702013
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154286186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28634300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154286186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28634300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283818753338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18758042313
21103 Выручка за отчетный год130881282717262
21104 Выручка за предыдущий год128271019115469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102651172115653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117211011115300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282311061609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110680169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282311061609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110680169
23503 Прочие расходы за отчетный год4022830
23504 Прочие расходы за предыдущий год28347204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24218231609
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8233311
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23058231609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8233311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2305)/Стоимость активов (2838) = 81.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10265+0+0) = 27.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2823)/Выручка (13088) = 21.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2305)/Выручка (13088) = 17.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.812

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.853

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.429

Индекс Альтмана Z = 32.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (18.15), коэффициент текущей ликвидности (18.43), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (21.57%), рентабельность компании (17.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проспект Победы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить