ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ" ИНН:0326025610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77090829 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1265278
11504 Основные средства на конец предыдущего года265278104
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2652780
12103 Запасы на конец отчетного года1859220824442426
12104 Запасы на конец предыдущего года2208244424262347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года690404179642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года391179642606
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27623240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62324029
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2580267426550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2674265531080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2581270027073186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2700270731863086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2391000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2584000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240125942374860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25942374860698
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180106333740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106333740802
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1801063330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1063337400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2581270027073186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2700270731863086
21103 Выручка за отчетный год6806106671035610516
21104 Выручка за предыдущий год10667103561051611453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год577010389993610299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год900299361029911371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10362784200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16654202170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год421000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год581000
22203 Управленческие расходы за отчетный год807000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год806000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1922784200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2784202170
23504 Прочие расходы за предыдущий год14861296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19227715190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27715192050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год575433
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1922201514162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220151416224
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-192000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-192)/Стоимость активов (2581) = -7.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5770+421+807) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-192)/Выручка (6806) = -2.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-192)/Выручка (6806) = -2.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.339

Индекс Альтмана Z = 19.368

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.98), коэффициент текущей ликвидности (14.33), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-2.82%), рентабельность компании (-2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-ИНСТРУМЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить