ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ " ИНН:0326025650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77090781 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37013529973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35299730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года830153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371935691136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года356911360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371935691136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356911360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года323800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года274900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324827591080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275910800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47181056
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года810560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47181056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года810560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371935691136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356911360
21103 Выручка за отчетный год52418971176
21104 Выручка за предыдущий год189711760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52418181156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189711560
22203 Управленческие расходы за отчетный год2700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49718181156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181811560
23503 Прочие расходы за отчетный год813986
23504 Прочие расходы за предыдущий год139860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48916791070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167910700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48916791070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167910700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год167900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (489)/Стоимость активов (3719) = 13.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+27) = 1840.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (497)/Выручка (524) = 94.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (489)/Выручка (524) = 93.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.896

Индекс Альтмана Z = 14.275

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (7.87), коэффициент текущей ликвидности (7.9), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (94.85%), рентабельность компании (93.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить