ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПК "ЗАГЗА" ИНН:0326026276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77092076 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года259312979333774
11504 Основные средства на конец предыдущего года297933377414908
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года259312979333774
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года297933377414908
12103 Запасы на конец отчетного года126116228
12104 Запасы на конец предыдущего года116228204
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2434117758310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2480483108791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40321840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2184015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2487019129378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2494193789010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508013170543152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года547344315223918
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2432000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2836400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24330649622215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28374222154464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2647100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2636000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264712520920937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263602093719455
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508013170543152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года547344315223919
21103 Выручка за отчетный год50102239534087
21104 Выручка за предыдущий год22395340875557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5010242734087
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22395340875557
22203 Управленческие расходы за отчетный год1131100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1996800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6301242734087
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2427340875557
23403 Прочие доходы за отчетный год550000
23503 Прочие расходы за отчетный год182760432905
23504 Прочие расходы за предыдущий год604329054820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-262818231182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18231182737
24603 Прочее за отчетный год141600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-404418231182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18231182737
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-404400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4044)/Стоимость активов (50801) = -7.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+11311) = -55.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6301)/Выручка (5010) = -125.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4044)/Выручка (5010) = -80.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.919

Индекс Альтмана Z = 0.145

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-125.77%), рентабельность компании (-80.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПК ЗАГЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить