ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОТОС" ИНН:0326026452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77092366 ОКВЭД:92.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года17400
11503 Основные средства на конец отчетного года627482275335
11504 Основные средства на конец предыдущего года822753350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года639782275395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года840153950
12103 Запасы на конец отчетного года38042807178
12104 Запасы на конец предыдущего года28071780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12690118677609
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1163276090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года417125313541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259135410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206651720511328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17031113280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270622543216723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25432167230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2598700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1790800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25997179176361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1791863610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-190000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2965751510362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7515103620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1065751510362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7515103620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270622543216723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25432167230
21103 Выручка за отчетный год616102127915031
21104 Выручка за предыдущий год21279150310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год535361711012239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17110122390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год807441692792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год416927920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год807441692792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год416927920
23403 Прочие доходы за отчетный год42160
23404 Прочие доходы за предыдущий год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год3738112
23504 Прочие расходы за предыдущий год381120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год807941472680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год414726800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год807941472680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414726800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год807900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год414700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8079)/Стоимость активов (27062) = 29.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53536+0+0) = 15.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8074)/Выручка (61610) = 13.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8079)/Выручка (61610) = 13.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.41

Индекс Альтмана Z = 32.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.92), коэффициент быстрой ликвидности (15.83), коэффициент текущей ликвидности (19.4), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (13.11%), рентабельность компании (13.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОТОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить