ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ "ЭКОС" ИНН:0326027329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29883813 ОКВЭД:22.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года584407117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4071170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года609437289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4372890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609437289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4372890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24131910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45440
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года32773235
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года732350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368118279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1182790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609437289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4372890
21103 Выручка за отчетный год329852667005
21104 Выручка за предыдущий год526670050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306749576869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год495768690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231309136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3091360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231309136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3091360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231309136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3091360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год231309136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3091360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (231)/Стоимость активов (609) = 37.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3067+0+0) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (3298) = 7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (231)/Выручка (3298) = 7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.379

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.379

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.655

Х5 = Выручка/Активы = 5.415

Индекс Альтмана Z = 7.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.59), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (7%), рентабельность компании (7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ ЭКОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить