ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ДЕЛЬТА" ИНН:0326027424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77093816 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23184252
11504 Основные средства на конец предыдущего года184252282
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23184252
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184252282
12103 Запасы на конец отчетного года157211751249
12104 Запасы на конец предыдущего года117512491422
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года651953567566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года535675668162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4294056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4056145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года852065718871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года657188719729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года854467559123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6755912310012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года728646145070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года461450704693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125821424053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214240535319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125821424053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214240535319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года854467559123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6755912310012
21103 Выручка за отчетный год1292296179036
21104 Выручка за предыдущий год961790369769
21203 Себестоимость продаж за отчетный год979174728403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год747284038784
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31312145633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2145633985
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31312145633
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2145633985
23403 Прочие доходы за отчетный год2011620
23404 Прочие доходы за предыдущий год16200
23503 Прочие расходы за отчетный год6602763256
23504 Прочие расходы за предыдущий год2763256137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2672-456377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-456377848
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2672-456377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-456377848

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2672)/Стоимость активов (8544) = 31.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9791+0+0) = 31.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3131)/Выручка (12922) = 24.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2672)/Выручка (12922) = 20.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.792

Индекс Альтмана Z = 14.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (5.52), коэффициент текущей ликвидности (6.77), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (24.23%), рентабельность компании (20.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ДЕЛЬТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить