ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СКОРПИОН" ИНН:0326027537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77093868 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года166167169
12104 Запасы на конец предыдущего года167169169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419558614148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года586141482873
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года953691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53691976
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437060815008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года608150084018
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437060815008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года608150084018
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17-190-213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-190-213-1058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438762715221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года627152215076
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438762715221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года627152215076
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437060815008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года608150084018
21103 Выручка за отчетный год1708484612671
21104 Выручка за предыдущий год48461267113060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1409454511379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45451137912220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2993011292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3011292840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2993011292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3011292840
23403 Прочие доходы за отчетный год27710
23404 Прочие доходы за предыдущий год7100
23503 Прочие расходы за отчетный год1533490
23504 Прочие расходы за предыдущий год3494470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173231292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23845840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17323845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23845377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173)/Стоимость активов (4370) = 3.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1409+0+0) = 21.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (1708) = 17.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173)/Выручка (1708) = 10.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 0.369

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (17.51%), рентабельность компании (10.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО СКОРПИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить