ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР" ИНН:0326027992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77095347 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1212634127712413185151082930
11504 Основные средства на конец предыдущего года127712413185151082998689201
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2483631008150950
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года310081509500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года240588000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года133235112123857680
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11212385768519040
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2160822160991445890
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2160991445891445370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1827375163635515640311082930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163635515640321279439689201
12103 Запасы на конец отчетного года35679361623721410909
12104 Запасы на конец предыдущего года36162372141079963
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года131863270325
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года86327032538379
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181439128083142130425962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128083142130425962247046
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21652836231714495618229
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года362317144956182290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65842779158251416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года277915825141615382
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21062145301
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1062764145391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года440363529532343397602142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года529532343397457495446261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2267738216588719074281685072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2165887190742817369341135462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22000220002200022000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22000220002200022000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113508766351620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года876635162033-37
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33350307662551622020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30766255162403321963
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2130727205386217788231635476
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2053862177882316354761054063
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3687733243543470
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3324354347499630
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2167604208710518331701635476
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2087105183317016854391054063
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года648641643629
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года641643629882
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66126473734791326947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47373479132683358554
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1031860
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года318600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66784480174874227576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48017487422746259436
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2267738216588719074281685072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2165887190742817369341135462
21103 Выручка за отчетный год1129929524126798178
21104 Выручка за предыдущий год952412679817865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7022258673384472858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5867338447285865
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4277036568-11649-2680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36568-11649-26800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год33013244180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год132441800
22203 Управленческие расходы за отчетный год4012162157511677643
22204 Управленческие расходы за предыдущий год621575116776430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2319-26913-63234-10323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26913-63234-103230
23203 Проценты к получению за отчетный год2229912234721624
23204 Проценты к получению за предыдущий год122347216240
23303 Проценты к уплате за отчетный год104268231107876797888
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2311078767978880
23403 Прочие доходы за отчетный год7349720613212591418291
23404 Прочие доходы за предыдущий год206132125914182910
23503 Прочие расходы за отчетный год873925561021547
23504 Прочие расходы за предыдущий год255610215470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14892-42210-2799857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42210-27998570
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1450039018238810
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год390182388100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год36342110543840
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год21105438400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2111268566338640
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год685663386400
24603 Прочее за отчетный год-2100
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25845250148257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52501482570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25845250148257
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52501482570
32003 Величина капитала на 3122000220002200022000
32007 Величина капитала на 31876635162033-37
32008 Величина капитала на 3130766255162403321963
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25845250148257
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25845250148257
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25845250148257
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25845250148257
33003 Величина капитала на 3122000220002200022000
33007 Величина капитала на 31113508766351620
33008 Величина капитала на 3133350307662551622020
36003 Чистые активы на 3133350307662551622020
36004 Чистые активы на 3130766255162403321963
41103 Поступления – всего за отчетный год14373212640589965220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1222827911118512210
41193 Прочие поступления за отчетный год21450472947145310
41203 Платежи – всего за отчетный год65695672623999078792
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18082213701855275637
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год76435640596
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2610823418186841691
41293 Прочие платежи за отчетный год21429220392114868
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год780375914349975-78572
42103 Поступления – всего за отчетный год9178000
42193 Прочие поступления за отчетный год9178000
42203 Платежи – всего за отчетный год12312914102744430551
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12312914102744409362
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9055-12914-102744-430551
43203 Платежи – всего за отчетный год832878762910005565543
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12883246910005565543
43293 Прочие платежи за отчетный год819995516000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-83287-5927567178495157
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3805-1304614409-13966

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2584)/Стоимость активов (2267738) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70222+330+40121) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2319)/Выручка (112992) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2584)/Выручка (112992) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 1.054

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (6.42), коэффициент текущей ликвидности (6.95), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТСКИЙ ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить