ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ" ИНН:0326028065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77094891 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года114700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1315265854690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16403469037
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года239600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12838410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года841010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1558266694700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18883470047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1558266694700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18883470047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года348320424531
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-28964531-33
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года349320524541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28864541-23
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40669436
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153033642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80234523123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года646612328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120894617159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2176915970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1558266694700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18883470047
21103 Выручка за отчетный год5440689613200
21104 Выручка за предыдущий год74841320052
21203 Себестоимость продаж за отчетный год954362546719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13533671975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-41036426481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-60496481-23
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41036426481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-60496481-23
23403 Прочие доходы за отчетный год601300
23503 Прочие расходы за отчетный год176331311111
23504 Прочие расходы за предыдущий год265611110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147-24895370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-87055370-23
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1160806
24604 Прочее за предыдущий год22100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31-24894564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-89264564-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31-24894564
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-89264564-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (15582) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9543+0+0) = -42.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4103)/Выручка (5440) = -75.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (5440) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.289

Индекс Альтмана Z = 3.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-75.42%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить