ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГТЕХСЕРВИС" ИНН:0326028178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77095407 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года508643176206
12104 Запасы на конец предыдущего года431662064215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года616870329136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года473091368819
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года135900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года230300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305196582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196582466
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129231154515924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115451592413500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129231154515924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115451592413500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года340700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года526900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341752794711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года527947112824
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года231535723333
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года357233332666
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года231535723333
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года357233332666
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года638926947880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269478807960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года719126947880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года269478808010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129231154515924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115451592413500
21103 Выручка за отчетный год153022586025077
21104 Выручка за предыдущий год258602507718280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104292436922167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171072216716897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год487314912910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год875329101383
22103 Коммерческие расходы за отчетный год595200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год726200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-107914912910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149129101383
23203 Проценты к получению за отчетный год500
23303 Проценты к уплате за отчетный год4252080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2084220
23403 Прочие доходы за отчетный год303
23503 Прочие расходы за отчетный год231454767
23504 Прочие расходы за предыдущий год454345169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17278292146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82921461596
24604 Прочее за предыдущий год25900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17275701887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57018871411
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-172700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57000
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31526900
32008 Величина капитала на 31527900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31526900
33008 Величина капитала на 31527900
36003 Чистые активы на 31341800
36004 Чистые активы на 31527900
41103 Поступления – всего за отчетный год1848000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1754600
41193 Прочие поступления за отчетный год93400
41203 Платежи – всего за отчетный год1799900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1266300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год236000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год53300
41293 Прочие платежи за отчетный год244300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год48100
43103 Поступления – всего за отчетный год477500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год477500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год477500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период525600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1727)/Стоимость активов (12923) = -13.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1079)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10429+5952+0) = -6.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1079)/Выручка (15302) = -7.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1727)/Выручка (15302) = -11.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.359

Индекс Альтмана Z = 2.359

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.359<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-7.05%), рентабельность компании (-11.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить