ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "НОВЫЙ УРОВЕНЬ" ИНН:0326028410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77095732 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года403403403
11504 Основные средства на конец предыдущего года403403412
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года403403403
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года403403412
12103 Запасы на конец отчетного года346342
12104 Запасы на конец предыдущего года634226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1562
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3611436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7019284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1928432
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473595487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года595487444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76145176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14517689
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года275294309
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года294309352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1221562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397450311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450311355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473595487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года595487444
21103 Выручка за отчетный год56616861408
21104 Выручка за предыдущий год168614081330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63916781306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167813061279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-738102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год810251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-738102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год810251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89951
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-79784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78438

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-79)/Стоимость активов (473) = -16.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (639+0+0) = -11.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-73)/Выручка (566) = -12.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-79)/Выручка (566) = -13.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.191

Индекс Альтмана Z = -2.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-12.9%), рентабельность компании (-13.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ НОВЫЙ УРОВЕНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить