Общество с ограниченной ответственностью "КБК" ИНН:0326029492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77098067 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года775688123982349
11504 Основные средства на конец предыдущего года81239823490
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года775708124182351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81241823510
12103 Запасы на конец отчетного года3286329810226
12104 Запасы на конец предыдущего года3298102260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1147185645548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года856555480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116611791729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117917290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159231304117503
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13042175030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года934939428399854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94283998540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года930778720768797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87207687970
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1227511510797
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2645107970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1227511510797
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2645107970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-4172012636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2356126360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336119617624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207576240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-811196120260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4431202600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года934939428399854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94283998540
21103 Выручка за отчетный год535815858452420
21104 Выручка за предыдущий год58584524200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470074142741677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41427416770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65741715710743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17157107430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65741715710743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17157107430
23303 Проценты к уплате за отчетный год91712171435
23304 Проценты к уплате за предыдущий год121714350
23403 Прочие доходы за отчетный год279106200
23404 Прочие доходы за предыдущий год1062000
23504 Прочие расходы за предыдущий год65058140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5936200558494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2005584940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год843545545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5455450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5093195107949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1951079490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КБК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КБК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КБК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5093)/Стоимость активов (93493) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КБК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47007+0+0) = 13.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КБК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6574)/Выручка (53581) = 12.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КБК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5093)/Выручка (53581) = 9.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КБК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -19.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КБК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -15.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КБК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -1.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КБК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КБК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 223.743

Индекс Альтмана Z = 236.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КБК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-1.44), коэффициент быстрой ликвидности (-15.58), коэффициент текущей ликвидности (-19.64), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.27%), рентабельность компании (9.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КБК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить