ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАМОЛИН" ИНН:0326029816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77099184 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года950130215721990
12104 Запасы на конец предыдущего года1302157219902925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1350599759975997
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2391712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года954267575780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2675757880040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года954267575918017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2675759180178949
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84140960876307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1409608763076701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8701266362420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1266362420315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года870126615040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1266150417100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года954267575918017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2675759180178949
21103 Выручка за отчетный год35140362302339239108
21104 Выручка за предыдущий год36230233923910835994
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29280323501949332590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32350194933259028120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5860388038990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3880389965180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5860388038990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3880389965180
23503 Прочие расходы за отчетный год5646240010301955
23504 Прочие расходы за предыдущий год2400103019550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год214148026010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1480260142040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140131122116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131122116111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74134924794088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1349247940887763

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (954) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29280+0+0) = 20.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5860)/Выручка (35140) = 16.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (35140) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = 2.439

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.439<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (16.68%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАМОЛИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить