ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТАРКТИДА" ИНН:0326030378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93411196 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года239225082083
11504 Основные средства на конец предыдущего года250820832166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года239225082083
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250820832166
12103 Запасы на конец отчетного года364619451250
12104 Запасы на конец предыдущего года194512501245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7741579310713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5793107132631
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110231248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23124898
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12497796912211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7969122113974
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148891047714294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10477142946140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1581-6749-871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6749-871-963
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года195125673065
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года256730650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года195125673065
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года256730650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1275719400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года719400300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132441394011700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13940117006803
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145191465912100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14659121007103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148891047714294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10477142946140
21103 Выручка за отчетный год195961164521718
21104 Выручка за предыдущий год116452171817115
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147451650420868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165042086816231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4851-4859850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4859850884
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4851-4859850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4859850884
23303 Проценты к уплате за отчетный год503621530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год62153063
23403 Прочие доходы за отчетный год31066487
23404 Прочие доходы за предыдущий год648759
23503 Прочие расходы за отчетный год2000222525
23504 Прочие расходы за предыдущий год222525435
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5454-5696282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5696282445
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год286182190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182190178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5168-587892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-587892267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5168)/Стоимость активов (14889) = 34.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14745+0+0) = 32.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4851)/Выручка (19596) = 24.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5168)/Выручка (19596) = 26.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = 3.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (24.76%), рентабельность компании (26.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТАРКТИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить