Общество с ограниченной ответственностью "ФАРН" ИНН:0326030530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93413427 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101111063310633
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101111063310633
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года52200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года52200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106331063310633
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106331063310633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года320303203032030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года320303203032030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320303203036524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года320303203036524
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426634266347157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426634266347157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-48000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-48000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года952095209520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года952095209520
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года115523523
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года115523523
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года40800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года40800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года523523523
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года523523523
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года326203262037114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326203262037114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года326203262037114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года326203262037114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426634266347157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426634266347157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (42663) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.287

Индекс Альтмана Z = 0.21

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФАРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить