ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ "КУПОЛ" ИНН:0326030650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93413605 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года699072997609
11504 Основные средства на конец предыдущего года729976097918
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года699072997609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года729976097918
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21020739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2073936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214219113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219113101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года720475187721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года751877218019
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года719875147718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года751477188009
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года720475187721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года751877218019
21103 Выручка за отчетный год430306288
21104 Выручка за предыдущий год306288345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год720550557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год550557520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-290-244-269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-244-269-175
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-290-244-269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-244-269-175
23503 Прочие расходы за отчетный год142411
23504 Прочие расходы за предыдущий год241166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-304-268-280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-268-280-241
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161027
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-317-284-290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-284-290-268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-317)/Стоимость активов (7204) = -4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (720+0+0) = -40.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-290)/Выручка (430) = -67.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-317)/Выручка (430) = -73.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1199.667

Индекс Альтмана Z = 1259.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (35), коэффициент быстрой ликвидности (35.67), коэффициент текущей ликвидности (35.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-67.44%), рентабельность компании (-73.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ КУПОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить