Общество с ограниченной ответственностью "Пищпромпоставка" ИНН:0326031124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93413976 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года84212401047
12104 Запасы на конец предыдущего года124010470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1718402758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4027580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1048389573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3895730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360820312378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203123780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360820312378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203123780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191771310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года713100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169113181873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131818730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169113181873
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131818730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360820312378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203123780
21103 Выручка за отчетный год202542577821408
21104 Выручка за предыдущий год25778214080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186282239520512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22395205120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16263383896
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33838960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16263383896
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33838960
23503 Прочие расходы за отчетный год113249231
23504 Прочие расходы за предыдущий год2492310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1513891873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8918730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год319178214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1782140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1194713659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7136590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1194)/Стоимость активов (3608) = 33.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18628+0+0) = 8.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1626)/Выручка (20254) = 8.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1194)/Выручка (20254) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.331

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.134

Индекс Альтмана Z = 8.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (8.03%), рентабельность компании (5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пищпромпоставка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить