Общество с ограниченной ответственностью "РБ-Софт" ИНН:0326031413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93415389 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100195210
11504 Основные средства на конец предыдущего года195210197
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года60211230
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года211230305
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160406440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года406440502
12103 Запасы на конец отчетного года515469550
12104 Запасы на конец предыдущего года469550468
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года879861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года986139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года602567611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567611507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7629731051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97310511009
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20146231
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года146231346
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20146231
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года146231346
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года385217200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года217200170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257324310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324310215
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года186210178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года642727720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года727720563
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7629731051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97310511009
21103 Выручка за отчетный год275353260
21104 Выручка за предыдущий год532687920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181131960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319652750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94221300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213035170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94221300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213035170
23403 Прочие доходы за отчетный год111150
23404 Прочие доходы за предыдущий год11590
23503 Прочие расходы за отчетный год97780
23504 Прочие расходы за предыдущий год78630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85621670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год216734150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год941210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72420730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207332940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (724)/Стоимость активов (762) = 95.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1811+0+0) = 52.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (942)/Выручка (2753) = 34.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (724)/Выручка (2753) = 26.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.95

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = 13.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (34.22%), рентабельность компании (26.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РБ-Софт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить