ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛИКОМ КС" ИНН:0326033107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93417000 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3500
11503 Основные средства на конец отчетного года917584486651
11504 Основные средства на конец предыдущего года844866510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года920084836697
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8483669710470
12103 Запасы на конец отчетного года28836155714434
12104 Запасы на конец предыдущего года155714434181
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75234428355892
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года404355892811
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1360000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года240000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года247760431370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60431370522
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1201476444911696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64449116961514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1293467293118393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года729311839311984
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2277800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1690500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237781790515520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179051552011780
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года19000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года203000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105378529962872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года529962872204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105378550262872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года550262872204
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1293467293118393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года729311839311984
21103 Выручка за отчетный год673044315626384
21104 Выручка за предыдущий год43156263840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год544014004524616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34107246160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1290331111768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год904917680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год119500
22203 Управленческие расходы за отчетный год531500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год474300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год679831111768
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311117680
23203 Проценты к получению за отчетный год36800
23303 Проценты к уплате за отчетный год4668122
23304 Проценты к уплате за предыдущий год681220
23403 Прочие доходы за отчетный год2430921
23503 Прочие расходы за отчетный год2202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год734130432565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год304325410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1468609537
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6095130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год587324342028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243420280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год587300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год243400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5873)/Стоимость активов (129346) = 4.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54401+790+5315) = 11.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6798)/Выручка (67304) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5873)/Выручка (67304) = 8.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Х5 = Выручка/Активы = 0.52

Индекс Альтмана Z = 0.91

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (10.1%), рентабельность компании (8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИКОМ КС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить