ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕСЯТКА" ИНН:0326033259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93418382 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года374837132198
12104 Запасы на конец предыдущего года421337100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375838322210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года433237280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375843323710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года433242280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-572003923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200316210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года209318962787
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года189626070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года209318962787
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года189626070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17224330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375843323710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года433242280
21103 Выручка за отчетный год118602094610924
21104 Выручка за предыдущий год20946196940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93951830110011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18301175550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24652645913
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год264521390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год140400
22203 Управленческие расходы за отчетный год77000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2912645913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264521390
23303 Проценты к уплате за отчетный год2696520
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6524390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221993913
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199317000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-671993913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199317000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-67)/Стоимость активов (3758) = -1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9395+1404+770) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (291)/Выручка (11860) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-67)/Выручка (11860) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = 3.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (2.45%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить