ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕБЕДЬ" ИНН:0326033379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93418436 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года372313774160
12104 Запасы на конец предыдущего года313774160311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года525111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2511132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3773387850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3387851910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377338785191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года338785191357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года317000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года278000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года377338108-259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338108-259-15
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377338785191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года338785191357
21103 Выручка за отчетный год3832329636593460
21104 Выручка за предыдущий год3296365934602945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3124311632453644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2703324536442960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7081804140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год593414-1840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год365000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год225000
22203 Управленческие расходы за отчетный год236000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год188000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1071804140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180414-1840
23503 Прочие расходы за отчетный год680060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391804140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180414-2440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39180367-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180367-244-89
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (377) = 10.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3124+365+236) = 2.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (3832) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (3832) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.79%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕБЕДЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить