Общество с ограниченной ответственностью "Бурвод" ИНН:0326033428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93418525 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года818561664
11504 Основные средства на конец предыдущего года561664864
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года818561664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года561664864
12103 Запасы на конец отчетного года1001837
12104 Запасы на конец предыдущего года101837112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157891959824385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195882438528006
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138746149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года746149195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159372034426371
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203442637128313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167562090527035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209052703529177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162772078123603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207812360327414
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4781243432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12434321764
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4781243432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12434321764
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167562090527035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209052703529177
21103 Выручка за отчетный год559681899613
21104 Выручка за предыдущий год8189961332389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57801096113362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109611336216307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-184-2772-3749
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2772-374916082
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-184-2772-3749
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2772-374916082
23503 Прочие расходы за отчетный год2646161
23504 Прочие расходы за предыдущий год4616179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-210-2818-3811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2818-381116003
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-210-2818-3811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2818-381116003

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-210)/Стоимость активов (16756) = -1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5780+0+0) = -3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-184)/Выручка (5596) = -3.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-210)/Выручка (5596) = -3.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.052

Индекс Альтмана Z = 41.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (33.32), коэффициент текущей ликвидности (33.34), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-3.29%), рентабельность компании (-3.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бурвод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить