ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМАЙЛ" ИНН:0326034365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95101318 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6406691450
12104 Запасы на конец предыдущего года66914501250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6406691450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66914501250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6406691450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66914501250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46231436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231436239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5944381014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43810141011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5944381014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43810141011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6406691450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66914501250
21103 Выручка за отчетный год261251851531077
21104 Выручка за предыдущий год185153107729850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258191829429550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180903065128550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3062211527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4254261300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2400
22203 Управленческие расходы за отчетный год23500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год362211527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2214261300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36221426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221426229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36221426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221426229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3122100
32008 Величина капитала на 3123100
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3600
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)1000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)23100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)22100
33253 Уменьшение количества акций (Уставный капитал)1000
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313600
33008 Величина капитала на 314600
36003 Чистые активы на 314600
36004 Чистые активы на 3123100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (640) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25819+35+235) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (26125) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (26125) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 1.112

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.112<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить