Общество с ограниченной ответственностью "АКВАТОРИЯ" ИНН:0326034397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95101198 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15159
11504 Основные средства на конец предыдущего года15914
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15914
12103 Запасы на конец отчетного года29334285
12104 Запасы на конец предыдущего года3428597
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171711581022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11581022599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10692141501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214150154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307917142608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17142608750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309417292617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17292617764
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2471071586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107158617
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284716221031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16221031747
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284716221031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16221031747
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309417292617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17292617764
21103 Выручка за отчетный год477828456726
21104 Выручка за предыдущий год284567262773
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433526804916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268049162687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4431651810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165181086
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4431651810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165181086
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4431651810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165181086
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20668234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6823479
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237971576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9715767
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (3094) = 7.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4335+0+0) = 10.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (443)/Выручка (4778) = 9.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (4778) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = 1.795

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.795<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (9.27%), рентабельность компании (4.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКВАТОРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить