Общество с ограниченной ответственностью "САГААН-ДАЛИ" ИНН:0326034446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95101488 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8631575243253537
12104 Запасы на конец предыдущего года5752432535372305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9433710074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33710074132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8802608944250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6089442536110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8802608944253611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6089442536112437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7852000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4962000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7862497234921630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4972349216301158
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28554700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28554700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9408323861981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83238619811279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9408323860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83238619810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8802608944253611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6089442536112437
21103 Выручка за отчетный год56260481474343245022
21104 Выручка за предыдущий год48147434324502232028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53203465394144743287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46539414474328730880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3057160819850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1608198517350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3057160819850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1608198517350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3057160819850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1608198517350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год167128123115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1281231150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2890148018621620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1480186216201148
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2890000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1480000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2890)/Стоимость активов (8802) = 32.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53203+0+0) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3057)/Выручка (56260) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2890)/Выручка (56260) = 5.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.364

Индекс Альтмана Z = 18.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (9.36), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (5.43%), рентабельность компании (5.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САГААН-ДАЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить