ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИХАЯ ОДЕССА" ИНН:0326034559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95102507 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года497478522
12104 Запасы на конец предыдущего года478522772
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года197153110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15311020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года694631632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года631632802
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года694631632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года631632802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10275193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275193475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года684356439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года356439327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года684356439
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года356439327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года694631632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года631632802
21103 Выручка за отчетный год760480457666
21104 Выручка за предыдущий год8045766613859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год778678237818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7823781813613
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-182222-152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222-152246
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-182222-152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222-152246
23503 Прочие расходы за отчетный год126964
23504 Прочие расходы за предыдущий год696451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-194153-216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153-216195
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год717166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год716663
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26582-282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82-282132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-265)/Стоимость активов (694) = -38.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7786+0+0) = -2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-182)/Выручка (7604) = -2.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-265)/Выручка (7604) = -3.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = -3.019

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.39%), рентабельность компании (-3.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХАЯ ОДЕССА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить