ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТУГНУЙ" ИНН:0326034887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95103056 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года230932088923463
11504 Основные средства на конец предыдущего года208892265216673
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года230932088923463
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208892265216673
12103 Запасы на конец отчетного года16255139697463
12104 Запасы на конец предыдущего года139691492712197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года354700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100022915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29151570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29804142607468
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142601493221820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528973514930931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351493758438493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3594400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3331200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360543342218318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года334223064715192
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года502100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11822172712613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1727693721030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16843172712613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1727693721030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528973514930931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351493758438493
21103 Выручка за отчетный год118171471821738
21104 Выручка за предыдущий год147182173822808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116401447821868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144782186819991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год177240-130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240-1302817
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177240-130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240-1302817
23303 Проценты к уплате за отчетный год1449067
23403 Прочие доходы за отчетный год2323149667167
23404 Прочие доходы за предыдущий год4966716715775
23503 Прочие расходы за отчетный год1915923603644
23504 Прочие расходы за предыдущий год2360364413156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280028463326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284633264897
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168171200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1712000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263226753126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267531264897
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год263200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год267500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2632)/Стоимость активов (52897) = 4.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11640+0+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (11817) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2632)/Выручка (11817) = 22.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.141

Индекс Альтмана Z = 4.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (22.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТУГНУЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить