ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕСТ М" ИНН:0326034936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95103228 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года724502249
11504 Основные средства на конец предыдущего года821222490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года724502249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года821222490
12103 Запасы на конец отчетного года148301890118
12104 Запасы на конец предыдущего года18901180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года354500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183106115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1061150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150135541233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55412330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2225855412482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1375324820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7837274110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2741100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года640728002472
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года280024720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года640728002472
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года280024720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года801400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года769400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года801400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года821200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2225855412482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1375324820
21103 Выручка за отчетный год1174676932053554
21104 Выручка за предыдущий год69320535540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1066196537150971
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65371509710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1084839492583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год394925830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1084839492583
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год394925830
23403 Прочие доходы за отчетный год1630239315
23404 Прочие доходы за предыдущий год2393150
23503 Прочие расходы за отчетный год6121762548
23504 Прочие расходы за предыдущий год7625480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год635734262350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342623500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1271685590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6855900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год508627411760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274117600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5086)/Стоимость активов (22258) = 22.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106619+0+0) = 10.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10848)/Выручка (117467) = 9.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5086)/Выручка (117467) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.543

Х5 = Выручка/Активы = 5.278

Индекс Альтмана Z = 6.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (9.23%), рентабельность компании (4.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить