ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСФОРМА" ИНН:0326035104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95103731 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года227637130
11504 Основные средства на конец предыдущего года371300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года227637130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года371300
12103 Запасы на конец отчетного года115760
12104 Запасы на конец предыдущего года7600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2063540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года35400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1099571072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71071615
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110322574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22571105
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12437777976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года777971719
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147131149276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1149271719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90834057-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4057-137
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года909340674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4067-317
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года119660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года561373067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73068702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5613742572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года742574702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147131149276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1149271719
21103 Выручка за отчетный год27790228210
21104 Выручка за предыдущий год2282109294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160271475349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14753497631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117638068-49
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8068-491663
22203 Управленческие расходы за отчетный год542134490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год344900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63424619-49
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4619-491663
23204 Проценты к получению за предыдущий год1700
23303 Проценты к уплате за отчетный год3150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1501593
23403 Прочие доходы за отчетный год1452461
23404 Прочие доходы за предыдущий год246183
23503 Прочие расходы за отчетный год1163719
23504 Прочие расходы за предыдущий год3719148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63684608-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4608-75
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13185367
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год536770
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год38600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год700
24603 Прочее за отчетный год1710
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50264071-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4071-14-65
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50264071-14
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4071-14-65

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5026)/Стоимость активов (14713) = 34.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16027+0+5421) = 29.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6342)/Выручка (27790) = 22.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5026)/Выручка (27790) = 18.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.618

Индекс Альтмана Z = 8.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (22.82%), рентабельность компании (18.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСФОРМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить