Общество с ограниченной ответственностью "Разумов" ИНН:0326035513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95107628 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2010213522602385
11504 Основные средства на конец предыдущего года2135226023850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2010213522600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2135226023850
12103 Запасы на конец отчетного года4287567456725608
12104 Запасы на конец предыдущего года5674567256085192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500353144218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года353144218322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4787602758160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6027581658260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6797816280768211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8162807682115514
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2439000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2292000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2459231224572417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231224572417898
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140212001503568
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4338444739574291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4447395742914048
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4338584951570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5850515757940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6797816280768211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8162807682115514
21103 Выручка за отчетный год59179602796574369970
21104 Выручка за предыдущий год60279657436997057535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47840580216439367141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48613643936714156682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11339225813500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11666135028290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8860000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9408000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2479225813500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2258135028290
23303 Проценты к уплате за отчетный год2932240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9322400
23403 Прочие доходы за отчетный год18336661460530
23404 Прочие доходы за предыдущий год66614605300
23503 Прочие расходы за отчетный год1871539149962
23504 Прочие расходы за предыдущий год5391499620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2439229224370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2292243723970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2439229224372397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229224372397853
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2439000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2292000
36003 Чистые активы на 312459000
36004 Чистые активы на 312313000
41103 Поступления – всего за отчетный год61012000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59179000
41193 Прочие поступления за отчетный год1833000
41203 Платежи – всего за отчетный год60512000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57359000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1823000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год1328000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год500000
43203 Платежи – всего за отчетный год353000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год279000
43293 Прочие платежи за отчетный год74000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-353000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период147000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2439)/Стоимость активов (6797) = 35.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47840+8860+0) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2479)/Выручка (59179) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2439)/Выручка (59179) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.567

Индекс Альтмана Z = 4.611

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Разумов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить