Общество с ограниченной ответственностью "Левый берег Селенги" ИНН:0326035584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95104920 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4737382
12104 Запасы на конец предыдущего года505820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7277382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года560820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7277382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7277382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года560820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7277382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560820
21103 Выручка за отчетный год8470514480
21104 Выручка за предыдущий год45144800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7654359314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38723140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год816155166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6421660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год816155166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6421660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год816155166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6421660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год898284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7277382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год560820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (727)/Стоимость активов (727) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7654+0+0) = 10.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (816)/Выручка (8470) = 9.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Рентабельность компании

Чистая прибыль (727)/Выручка (8470) = 8.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.63%), рентабельность компании (8.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Левый берег Селенги

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить