ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ" ИНН:0326035619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95105167 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141211542813186
11504 Основные средства на конец предыдущего года15428131860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141211542813186
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15428131860
12103 Запасы на конец отчетного года18915684
12104 Запасы на конец предыдущего года156840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1213969604377688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96043776880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1989500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1217839620878272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96208782720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13590411163691458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111636914580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12924500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10621700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12925510622784672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106227846720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года135016181108
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161811080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года528937915678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379156780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года663954096786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года540967860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13590411163691458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111636914580
21103 Выручка за отчетный год318133174332708
21104 Выручка за предыдущий год31743327080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19359440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год318132457926764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31550267640
22203 Управленческие расходы за отчетный год770000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год697100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241132457926764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24579267640
23403 Прочие доходы за отчетный год191132
23404 Прочие доходы за предыдущий год1320
23503 Прочие расходы за отчетный год2123025261
23504 Прочие расходы за предыдущий год13342610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240922155526535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23246265350
24603 Прочее за отчетный год106400
24604 Прочее за предыдущий год169100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230282155524318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21555243180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2302800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2155500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23028)/Стоимость активов (135904) = 16.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7700) = 313.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24113)/Выручка (31813) = 75.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23028)/Выручка (31813) = 72.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.44

Индекс Альтмана Z = 27.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (18.32), коэффициент текущей ликвидности (18.34), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (75.8%), рентабельность компании (72.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛИНВЕСТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить