ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНЫЙ" ИНН:0326035739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95105606 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1350540741
12104 Запасы на конец предыдущего года540741621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1350540776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года540776629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1350540776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года540776629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31855715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55715117
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года270047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76248514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103248561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48561512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1350540776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года540776629
21103 Выручка за отчетный год306001725021162
21104 Выручка за предыдущий год17250211625731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245001787620490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16876204905683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6100-626672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37467248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6100-626672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37467248
23503 Прочие расходы за отчетный год29203437
23504 Прочие расходы за предыдущий год34370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3180-660635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34063548
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3180-660598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34059813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год318000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3180)/Стоимость активов (1350) = 235.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24500+0+0) = 24.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6100)/Выручка (30600) = 19.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3180)/Выручка (30600) = 10.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.308

Индекс Альтмана Z = 26.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (19.93%), рентабельность компании (10.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить