ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАИН-ЛУУ" ИНН:0326035785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95105635 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151981119811087
11504 Основные средства на конец предыдущего года111981108711087
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151981119811087
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111981108711087
12103 Запасы на конец отчетного года5275081034
12104 Запасы на конец предыдущего года5081034813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153062282823970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22828239706728
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158542334525028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23345250287583
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310523454336115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года345433611518670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года874105910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10591010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года291843267733827
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года326773382717261
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года291843267733827
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года326773382717261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9948072278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80722781399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9948072278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80722781399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310523454336115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года345433611518670
21103 Выручка за отчетный год130181728029187
21104 Выручка за предыдущий год172802918720389
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119761489526810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148952681018522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104223852377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238523771867
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104223852377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238523771867
23503 Прочие расходы за отчетный год6111400
23504 Прочие расходы за предыдущий год114000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98112452377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124523771867
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год127186357
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186357373
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85410592020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105920201494

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (854)/Стоимость активов (31052) = 2.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11976+0+0) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1042)/Выручка (13018) = 8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (854)/Выручка (13018) = 6.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 3.479

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (15.42), коэффициент текущей ликвидности (15.95), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (8%), рентабельность компании (6.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАИН-ЛУУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить